Kreditsicherheiten (eBook)

Günter Seefelder (Autor)

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2018 | 1. Auflage
135 Seiten
HDS-Verlag
978-3-95554-352-5 (ISBN)

Infos

Wenn ein Unternehmen Kredite für die Geschäftstätigkeit benötigt, stellen die Banken und Sparkassen solche Kredite zur Verfügung. Diesen kommt es in erster Linie darauf an, dass das Unternehmen gut genug ist, die Zahlungen für die Kredite auf Dauer leisten zu können. Aber die Kreditgeber müssen sich darauf einrichten, dass das Unternehmen einmal in Schwierigkeiten kommt und die Zahlungen auf die Kredite wie vereinbart nicht mehr leisten kann. Für diesen Fall muss es den Banken oder Sparkassen möglich sein, ihre restlichen Ansprüche durch Verwertung der Sicherheiten zu befriedigen. Hierfür gibt es sehr unterschiedliche Formen von Sicherheiten, z.B. Grundschulden, Sicherungsübereignungen, Forderungszessionen, Pfandrechte oder Bürgschaften. Alle diese Sicherheiten unterscheiden sich auch in ihrer Bewertung und der Frage, wie schnell und wie einfach diese verwertet werden können. Ebenso gibt es unterschiedliche Formen, wer die Sicherheiten stellt, nämlich ob der Kreditnehmer selbst oder ob andere Personen die Sicherheiten bestellen, wie etwa ein Gesellschafter für Kredite an die Gesellschaft. Dieses Buch zeigt auch auf, dass bei der Stellung von Kreditsicherheiten der Vereinbarung, für welche Zwecke diese Sicherheiten bestellt werden, eine besondere Bedeutung beikommt. Das Werk beinhaltet Beispiele, Tipps und Checklisten, sodass der Leser bei den Kreditgesprächen mit der Bank oder Sparkasse die meist sehr schwer lesbaren Bedingungen zu den Kreditsicherheiten besser verstehen und damit besser verhandeln kann. Es richtet sich insbesondere an Unternehmer, Unternehmensgründer, Geschäftsführer, Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwälte und Unternehmensberater. Inhalte: Eigenkapitalfinanzierung, Fremdkapitalfinanzierung, Einräumung von Sicherheiten, Kombination von Sicherheitsmitteln, Sicherheitenpool, Übersicherung, Vorzeitige Ablösung von Sicherheiten, Austausch von Sicherheiten, Verwertung von Sicherheiten, Immobiliarsicherheiten, Bürgschaften, Lebensversicherungen, Globalzession von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, Sicherungsübereignungen, Sicherungsabtretung von sonstigen Forderungen und Rechten, Pfandrecht an Gesellschafts-anteilen.

Günter Seefelder, Rechtsanwalt und Diplom-Betriebswirt (FH München) berät und begleitet Unternehmen bei Neugründungen, Erweiterungen, Restrukturierungen und in allen Fragen der Unternehmensführung. Nach 20jähriger Anwaltstätigkeit in eigener Kanzlei wechselte er mit seinem Beratungsunternehmen Seefelder Management & Strategy in München in die Unternehmensberatung. Er hat das Unternehmen der nächsten Familiengeneration übergeben und ist wieder als Rechtsanwalt mit dem Schwerpunkt der Unternehmensführung tätig. Dazu gehört auch die Beratung von Kanzleien bei der Kanzleiführung einschließlich ihrer strategischen Ausrichtung.

Inhalt

Der Autor 6
Vorwort 7
Inhaltsverzeichnis 10
Abkürzungsverzeichnis 14
1. Einführung 16
1.1 Überblick Eigenkapitalfinanzierung 17
1.2 Überblick Fremdkapitalfinanzierung 19
1.3 Die Einräumung von Sicherheiten 26
1.4 Kombination von Sicherungsmitteln 38
1.5 Der Sicherheitenpool 39
1.6 Übersicherung 39
1.7 Vorzeitige Ablösung von Sicherheiten 42
1.8 Austausch von Sicherheiten 43
2. Bewertung von Sicherheiten 45
2.1 Beleihungswert 45
2.2 Rangstelle 45
2.3 Kontoguthaben und Wertpapiere 46
2.4 Bausparguthaben und Kapitallebensversicherung 47
2.5 Globalzession von Forderungen aus Lieferungen und 47
2.6 Sicherungsübereignung 50
2.7 Sicherungsabtretung von immateriellen Werten 51
2.8 Gesellschaftsanteile 52
2.9 Verpfändung und Sicherungsübereignung beweglicher Sachen 52
2.10 Bürgschaften und ähnliche Personalsicherheiten 53
3. Die Verwertung von Sicherheiten 55
3.1 Der Eintritt des Sicherungsfalls 55
3.2 Ablösungsrecht 55
3.3 Androhung der Verwertung 55
3.4 Durchführung der Verwertung 56
3.5 Auswahl unter mehreren Sicherheiten 57
3.6 Die Sicherheiten in der Insolvenz des Sicherungsgebers 57
4. Immobiliarsicherheiten 60
4.1 Überblick 60
4.2 Belastungsgegenstände 62
4.3 Grundschulden 64
4.4 Risiken eines Kreditverkaufs 70
5. Bürgschaften 72
5.1 Haftung für eine fremde Schuld 72
5.2 Abgrenzung zur Mitdarlehensnehmereigenschaft 74
5.3 Form 74
5.4 Besondere Arten der Bürgschaft 75
5.5 Muster einer Bürgschaft 78
5.6 Sittenwidrigkeit einer Bürgschaft 79
5.7 Bürgschaften von Geschäftsführern und/oder 82
5.8 Bürgschaft auf erstes Anfordern 84
5.9 Bürgschaft und AGB-Recht 86
5.10 Patronatserklärung 90
6. Lebensversicherungen 92
6.1 Risikolebensversicherung 92
6.2 Kapitallebensversicherung 93
6.3 Policendarlehen 95
7. Globalzession von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 96
7.1 Überblick 96
7.2 Abtretbarkeit der Forderungen 96
7.3 Stille Zession 97
7.4 Forderungen aus dem Kontokorrent 97
7.5 Muster für eine einfache Sicherungsabtretung 97
8. Sicherungsübereignung 100
8.1 Überblick 100
8.2 Der Sicherungsvertrag 100
8.3 Sicherungsübereignung des Warenbestandes 101
8.4 Sicherungsübereignung eines Kraftfahrzeugs 105
8.5 Das Sicherungsgut in der Insolvenz des Sicherungsgebers 106
8.6 Das Sicherungsgut in der Zwangsvollstreckung 107
8.7 Umsatzsteuerliche Fragen 107
9. Sicherungsabtretung von sonstigen Forderungen und Rechten 108
9.1 Sicherungsabtretung von immateriellen Werten 108
9.2 Sicherungsabtretung von nicht börsennotierten 108
9.3 Besondere Erscheinungsformen der 110
10. Pfandrechte an Gesellschaftsanteilen 114
10.1 Einführung 114
10.2 Pfandrecht an GmbH-Geschäftsanteilen 115
10.3 Pfandrechte an Aktien 119
10.4 Pfandrechte an Kommandit-Anteilen 122
Bestellformular 126
Stichwortverzeichnis 130

Produkt-Details

• Erscheint lt. Verlag: 28.2.2018
• Sprache: deutsch
• Themenwelt: Recht / Steuern
• ISBN-10: 3-95554-352-8 / 3955543528
• ISBN-13: 978-3-95554-352-5 / 9783955543525